CBP将于9月18日作废身份申报有误的进口商编号

美国海关与边境保护局表示，如果发现与这些账户相关的身份数据不准确或不完整，自9月18日起将开始作废进口商（IOR）编号，此举提高了向美国运送货物企业的合规门槛。

CBP在周三《联邦公报》公布的一则通知中表示，正启动“加强执法程序”，核实提交在Form 5106上的信息准确性。该表格用于创建或更新进口商身份。该机构称，审查对象既包括新的也包括现有的登记进口商，即IOR，也包括代进口商提交该表格的报关行。

这份通知标志着与总统特朗普6月3日签署的第14411号行政命令《加强海关执法》相关的首批具体落实步骤之一。CBP称，该命令要求国土安全部确认活跃的进口商符合适用法规和披露规则。该机构还表示，正依据该命令和现行法规采取更广泛措施，修订进口商资格相关法规、指引和政策。

对进口商而言，眼下的问题很实际。如果CBP认定某进口商或代其行事的报关行未在Form 5106上提供完整、准确的信息，该机构将使IOR编号作废。一旦作废，该编号即对任何用途失效，包括将进口货物进入美国。

这可能给消费品行业带来运营问题，包括饮料业。葡萄酒、啤酒和烈酒进口商依赖有效的进口商编号推动产品通过海关，而编号一旦作废，可能导致延误、货物扣留，或在记录恢复前无法清关。对于处理季节性订单、限量发售或时效性库存的企业来说，即便短暂停摆也可能打乱分销计划。

CBP称，进口商或代表其提交的报关行必须确保表格上的所有必填信息准确、完整，并且直接属于该进口商。必填数据包括进口商名称、美国国税局雇主识别号、社会安全号码或CBP分配的号码、邮寄地址、如不同则填写实际所在地地址、电话号码和电子邮箱。该表格还提供若干可选字段，包括公司结构、受益所有权和公司高管信息。

该机构特别强调了用于核实进口商的基本联系和身份信息。CBP称，实际地址必须是企业或个人的真实所在地，不能使用注册代理人的地址、报关行地址、货运代理地址、邮政信箱、商务服务中心或他人或实体的地址。电子邮箱必须有效，并且属于进口商本人，而不是报关行或其他第三方。电话号码也适用同样标准。

对于使用外部合规公司、报关行或物流服务商的饮料企业来说，这一点很重要。许多进口商依赖中介处理申报，但该机构明确表示，身份表上的联系方式不能用报关行的联系信息替代进口商自身信息。CBP说，进口商记录必须能识别进口商本人。

通知也直接向报关行发出提醒。CBP表示，报关行在传送信息前必须尽到尽职核查义务，不得提交其明知或理应知道虚假、误导或未经核实的数据。为客户填写Form 5106的报关行还必须持有依据CBP法规、直接与进口商签署的有效授权书。该机构称，这份授权书不得通过货运代理或其他第三方安排。

CBP将这次政策调整与超出纸面工作的执法重点联系起来。该机构在通知中表示，准确的进口商信息对于识别应缴税费责任方，以及执行涉及强迫劳动、原产地规则、原产地标识、知识产权、收入征收和产品安全的联邦法律都至关重要。该机构称，准确的IOR数据对于国家安全、外交政策和经济也很重要。

这份通知带来的不仅是商业风险，还有法律风险。CBP称，根据18 U.S.C. 1001，任何签署Form 5106的人，如果故意作出虚假陈述，或在表格中实施欺骗或欺诈，都可能面临罚款或监禁。该机构还表示，不准确或误导性信息可能与向CBP支付款项的义务具有重大关联，这可能使进口商或相关个人因《虚假索赔法》及其他法律承担责任。提交不准确或无效信息的报关行，可能面临报关行处罚或其他联邦海关法后果。

CBP表示，已在审查进口商备案中存档的Form 5106信息。自9月18日加强执法开始后，该机构称，将立即使任何与不准确或不完整信息相关联的IOR编号作废。它还表示，在适当情况下可能采取其他执法措施。

如果IOR编号被作废，CBP称将向进口商最近一次提交的电子邮箱发送书面通知。通知将说明采取该措施的依据，并提供恢复编号的申请说明，包括进口商必须提供哪些信息来佐证其身份。如适用，CBP还会抄送最近一次为该进口商提交进口申报的报关行。

根据通知，关于此次执法行动的问题以及恢复被作废编号的申请，可发送至[email protected]，邮件主题为“Enforcing IOR Accuracy”。该机构指定CBP贸易现代化司收入执法处分支主管Anita Rivera作为进一步咨询联系人。

对于多年未重新查看Form 5106数据的进口商而言，这份通知相当于提醒他们现在就这么做。这里包括检查所列地址是否仍与实际经营地点一致，电话号码和电子邮箱是否属于进口商本人，税务识别信息是否正确，以及备案报关行是否持有一份由进口商直接签署的有效授权书。在包括酒类进口在内的多层供应链行业，这些细节很容易被忽视，直到货物到达边境才被发现。

CBP称，在继续落实该行政命令的过程中，关于进口商资格规则及相关执法变化的进一步公开公告将通过其网站和其他公开渠道发布，包括未来的《联邦公报》刊登。