CBP verpflichtet ausländische Importer of Record zur CTPAT-Mitgliedschaft oder zur Beauftragung CTPAT-validierter Zollvertreter

Die US-Zoll- und Grenzschutzbehörde (CBP) veröffentlichte am Freitag, dem 6. November, eine vorläufige Schlussregel, die die Bedingungen verschärft, unter denen ausländische Importer of Record Waren in die Vereinigten Staaten einführen können. In den meisten Fällen müssen sie künftig validierte Teilnehmer des CTPAT-Programms der Behörde sein oder einen zugelassenen Zollvertreter beauftragen, der diese Validierung erhalten hat.

Die Regel tritt am 5. Januar 2027 in Kraft; an diesem Tag endet auch die Frist für öffentliche Stellungnahmen. Sie wurde im Federal Register als Regel veröffentlicht, die noch vor Abschluss des Stellungnahmeverfahrens wirksam wird. Importeuren, Zollvertretern und Handelsverbänden bleiben damit weniger als zwei Monate, um sich auf die erste Phase der Änderungen vorzubereiten.

Nach der Regel muss ein ausländischer Importer of Record, der Waren in eigenem Namen zum zollrechtlich freien Verkehr anmelden möchte – sei es im Rahmen einer förmlichen oder bestimmter vereinfachter Zollanmeldungen –, validierter Teilnehmer der Customs Trade Partnership Against Terrorism (CTPAT) sein. Ist der ausländische Importer nicht CTPAT-validiert, kann die Einfuhr nach Angaben der CBP nur noch dadurch ordnungsgemäß angemeldet und die Ware freigegeben werden, dass er einen zugelassenen, CTPAT-validierten Zollvertreter mit der Anmeldung in seinem Namen beauftragt.

Die neuen Anforderungen gelten laut CBP nicht nur für förmliche Zollanmeldungen, sondern auch für vereinfachte Anmeldungen zum zollrechtlich freien Verkehr, wenn ein Formular CBP Form 3461 oder 7501 eingereicht werden muss. Ausländische Unternehmen, die nicht als Importer of Record validiert sind, müssen einen zugelassenen Zollvertreter beauftragen, der am CTPAT-Programm teilnimmt. Ist das ausländische Unternehmen nicht Eigentümer oder Käufer der angemeldeten Ware, muss dieser Zollvertreter als Importer of Record auftreten.

Die Behörde begründet die Änderung damit, dass ausländische Importer of Record schwieriger zu überwachen seien, wenn sich ihre Mitarbeiter, Unterlagen und Vermögenswerte überwiegend außerhalb der Vereinigten Staaten befänden. Das erschwere die Erhebung ausstehender Zölle und Steuern sowie die Durchsetzung von Zoll- und Handelsvorschriften zu Zwangsarbeit, Ursprungsregeln, Ursprungskennzeichnung, geistigem Eigentum, Produktsicherheit und der Einfuhr illegaler oder gefährlicher Waren, heißt es in der Regel. Zudem nutzten ausländische Importer of Record häufig Konstruktionen, die wichtige Angaben zu ihnen selbst, den Waren oder dem Herstellungsprozess verschleiern oder dazu beitragen könnten, die vollständige Entrichtung der Zölle zu umgehen.

Die CBP setzt nach eigenen Angaben auf das CTPAT-System, weil validierte Teilnehmer bereits von der Behörde überprüft wurden, die Mindestanforderungen an die Sicherheit erfüllen und über eine bekannte Compliance-Historie verfügen. Das verschaffe der Regierung einen besseren Einblick in die Unternehmensstruktur und Lieferkette eines ausländischen Importers und erhöhe die Rechenschaftspflicht, wenn Probleme bei der Durchsetzung von Vorschriften aufträten, heißt es in der Regel.

Die Maßnahme steht im Zusammenhang mit der Executive Order 14411, „Strengthening Customs Enforcement“, die Präsident Donald Trump am 3. Juni 2026 unterzeichnete. Nach Angaben der CBP entspricht die Regel Abschnitt 2 dieser Anordnung und stützt sich auf die gesetzliche Befugnis der Behörde nach 19 U.S.C. 1484 und 1498. Die Behörde bezeichnete die Regelung als Teil umfassenderer Bemühungen, Lücken bei der Durchsetzung von Zollvorschriften zu schließen, die Einnahmenerhebung zu verbessern und für ausländische Importer of Record Standards einzuführen, die denen für US-amerikanische Importer of Record stärker entsprechen.

Die Regel sieht jedoch kein sofortiges vollständiges Verbot vereinfachter Zollanmeldungen durch ausländische Importer of Record vor. Die CBP erklärte, die Executive Order habe die Behörde aufgefordert, diese Praxis zu untersagen. Im Rahmen dieses Regelungsverfahrens habe sie jedoch entschieden, vereinfachte Anmeldungen weiterhin zuzulassen, wenn der ausländische Importer CTPAT-validiert ist oder einen zugelassenen, CTPAT-validierten Zollvertreter beauftragt. Die CBP werde solche vereinfachten Anmeldungen nach Inkrafttreten der Regel überwachen und könne später ein vollständiges Verbot für ausländische Importer of Record beschließen, Waren zum zollrechtlich freien Verkehr vereinfacht anzumelden, falls sie Risiken für Einnahmen, die nationale Sicherheit oder die öffentliche Gesundheit und Sicherheit feststelle.

Die Regelung erweitert außerdem die Pflichten von Zollvertretern und sieht Konsequenzen bei Verstößen sowohl für Zollvertreter als auch für ausländische Importer of Record vor, die die neuen Anforderungen nicht erfüllen. Die Änderungen betreffen mehrere Bereiche der Zollvorschriften, darunter Bestimmungen zu Importern of Record, Zollvertretern, der Anmeldung von Waren, dem Zollanmeldeverfahren sowie Geldbußen, Strafen und der Einziehung von Waren.

Für zugelassene Zollvertreter gilt bei einem Teil der Regelung ein eigener Zeitplan. Sie können vor dem 5. Januar 2027 eine Fristverlängerung für die Einhaltung der Änderungen in 19 CFR 111.29 beantragen. Nach Angaben der CBP müssen jedoch alle Zollvertreter spätestens bis zum 6. Mai 2027 vollständig konform sein. Die Regel verweist außerdem auf ein Formular für Anträge auf eine verlängerte Übergangsfrist. Das deutet darauf hin, dass die Behörde damit rechnet, dass einige Unternehmen mehr Zeit benötigen, um ihre internen Systeme und Verfahren zur Kundenprüfung anzupassen.

Die Änderung könnte sich praktisch auf zahlreiche Konsumgüterbranchen auswirken, die auf Lieferanten im Ausland angewiesen sind, darunter auch den Getränkemarkt. Im Handel mit Wein, Bier und Spirituosen sehen manche Importstrukturen vor, dass ausländische Erzeuger oder Offshore-Tochtergesellschaften für die Zollanmeldung verantwortlich sind, während ein Zollvertreter die Einreichung in den Vereinigten Staaten übernimmt. Diese Konstruktionen müssen möglicherweise überprüft werden, um festzustellen, ob das ausländische Unternehmen weiterhin als Importer of Record auftreten kann und ob der zuständige Zollvertreter vor dem Starttermin am 5. Januar CTPAT-validiert ist.

Besonders wichtig könnte dies für kleinere ausländische Weingüter, Brauereien und Destillerien sein, die auf dem US-Markt verkaufen, ohne dort über eine größere operative Präsenz zu verfügen. Sind sie nicht CTPAT-validiert, müssen sie möglicherweise einen validierten Zollvertreter einschalten und je nach Transaktion gegebenenfalls ändern, welches Unternehmen als Importer of Record angegeben wird. Auch größere Unternehmen müssen womöglich ihre Compliance-Kontrollen, Verträge mit Zollvertretern und Lieferkettendokumentation überprüfen, da die CBP den neuen Rahmen ausdrücklich mit einem besseren Einblick in Importeure und ihre Waren verknüpft.

Die Regel wurde unter der Aktennummer USCBP-2026-1387 veröffentlicht. Stellungnahmen sind über Regulations.gov einzureichen. Die CBP erklärte, dass dort eingereichte Stellungnahmen unverändert veröffentlicht werden, einschließlich aller darin enthaltenen personenbezogenen Angaben. Zum Zeitpunkt der Veröffentlichung im Federal Register hatte die Behörde bereits mehrere Stellungnahmen erhalten.

Für Importeure, Zollvertreter und Handelsberater signalisiert die neue Regel, dass die CBP bei der Kontrolle ausländischer Importeure von einem Modell abrückt, das vor allem auf Angaben und Kontrollen nach der Einfuhr beruht. Künftig soll der Zugang zu den US-Zollverfahren davon abhängen, dass Importeure zuvor über das Trusted-Trader-System validiert wurden oder einen Zollvertreter einsetzen, den die Behörde bereits überprüft hat.